Que Es El Secreto Bancario En Guatemala?

Análisis de su introducción en la legislación guatemalteca El secreto bancario consiste en la protección que los bancos e instituciones financieras ofrecen a sus respectivos clientes, del resguardo absoluto de la información relativa a los depósitos y captaciones de cualquier naturaleza.
El secreto bancario consiste en la protección que los bancos e instituciones financieras ofrecen a sus respectivos clientes, del resguardo absoluto de la información relativa a los depósitos y captaciones de cualquier naturaleza.

¿Por qué no se entrega la información del secreto bancario en Guatemala?

Sin embargo la información no es entregada porque no he cumplido con el procedimiento que establece el decreto 37-2016 en relación al secreto bancario en guatemala. Al no entregarla y tampoco tener voluntad de ayudar, la SAT procederá con una solicitud ante Juez.

¿Qué es el secreto bancario?

Secreto bancario. El secreto bancario es la obligación impuesta a los bancos de no revelar a terceros, sin causa justificada los datos referentes a sus clientes que llegan a su conocimiento como consecuencia de las relaciones jurídicas que lo vinculan. Este secreto profesional varía según el país donde se ubiquen las entidades de crédito,

You might be interested:  Que Es El Producto Interno Bruto En Guatemala?

¿Qué pasó con el secreto bancario en Honduras?

«La aprobación definitiva la semanas pasada por parte del Gobierno de Andorra del final del secreto bancario en el Principado pirenaico ha disparado las regularizaciones fiscales que se estaban produciendo desde principios de este 2016.» ↑ «Se acerca el fin del secreto bancario en Honduras» (html).

¿Qué es el artículo 37 de la Ley de secreto bancario en Guatemala?

El propósito principal de este artículo es dar a conocer el procedimiento que utilizará la Administración Tributaria para solicitar información ante Juez sobre lo relativo a la Ley de Secreto Bancario en Guatemala según decreto 37-2016.

¿Cuál es el secreto de los bancos?

Concepto. El secreto bancario consiste en la protección que los bancos e instituciones financieras deben otorgar a la información relativa a los depósitos y captaciones de cualquier naturaleza, que reciban de sus clientes. Se entiende que esta información es parte de la privacidad de los clientes del sistema financiero

¿Cuándo se puede solicitar el levantamiento del secreto bancario?

El secreto bancario y la reserva tributaria pueden levantarse a pedido del juez, del Fiscal de la Nación, o de una comisión investigadora del Congreso con arreglo a ley y siempre que se refieran al caso investigado.

¿Qué es la Ley 37 2016?

37-2016 Decreto (Congreso de la República). Ley para el Fortalecimiento de la Transparencia Fiscal y la Gobernanza de la Superintendencia de la Administración Tributaria.

¿Dónde se encuentra regulado el secreto bancario?

Regulación del secreto bancario y la reserva tributaria

El secreto bancario y la reserva tributaria han sido establecidos en el inciso 5 del artículo 2° de la Constitución Política como parte de los derechos fundamentales de las personas: Artículo 2°.

¿Qué protege el secreto bancario?

El secreto bancario protege la confidencialidad de las operaciones bancarias que cualquier persona realice con algún ente público o privado perteneciente al sistema bancario o financiero.

You might be interested:  Leyes Que Protegen Ala Familia En Guatemala?

¿Cuál es el origen del secreto bancario?

El secreto bancario en una época fue una realidad consensuada entre el banco y sus clientes antes que legislada; en el caso de Suiza diversas razones históricas llevaron a su positivización jurídica en la década de 1930 y a reforzarlo penalizando su infracción.

¿Qué es el levantamiento del secreto de las comunicaciones?

El Secreto de las Telecomunicaciones es una obligación de carácter Constitucional por el cual todas las Empresas de Telecomunicaciones se encuentran obligadas a adoptar las medidas y procedimientos razonables para proteger la inviolabilidad de las comunicaciones.

¿Cuáles son las medidas limitativas de derechos?

Medidas limitativas de derechos en el CPP

Así, encontramos que las medidas de coerción personal se encuentran desarrolladas en el Código Procesal Penal son detención policial (art. 259), arresto ciudadano (art. 260), detención preliminar judicial (art. 261), prisión preventiva (art.

¿Qué es la reserva tributaria?

Cuando se habla de “Reserva Tributaria”, dicho término estará vinculado con el hecho de guardar el conjunto de informaciones que cualquier Administración Tributaria (sea de Gobierno Central o de Gobierno Local), obtenga de los contribuyentes y que solo puede ser utilizada para sus fines propios.

¿Qué es el Tribunal Administrativo Tributario y Aduanero?

El Tribunal Administrativo Tributario y Aduanero, es el órgano colegiado que en calidad de autoridad superior le corresponde con exclusividad conocer y resolver todos los recursos en materia tributaria y aduanera, previo a las instancias judiciales y que por disposición del Código Tributario, la Ley Nacional de Aduanas

¿Cuál es la función principal de la SAT?

La Superintendencia de Administración Tributaria es una entidad estatal descentralizada, con competencia y jurisdicción en todo el territorio nacional, para ejercer con exclusividad las funciones de administración tributaria, contenidas en la legislación.

¿Cuáles son las funciones y responsabilidades de la SAT?

La principal función de la SAT es la recaudación, lo que implica una adecuada fiscalización, planeación y trabajos de inteligencia, así como, acciones operativas y el intercambio y cruce de información, a efecto que la SAT no se limite al uso de su propia información en relación y selección de contribuyentes, sino que

You might be interested:  Como Descargar Pokemon Go En Guatemala?

¿Quién regula la actividad bancaria?

La SBS busca ser una institución supervisora y reguladora que aplica estándares internacionales y las mejores prácticas. Por ello, la regulación nacional busca asimilar las recomendaciones y acuerdos sobre supervisión bancaria. Toma de conciencia de que negocio bancario es internacional.

¿Quién regula a los bancos?

La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) autoriza y vigila a los Bancos, las Cajas de ahorro y cooperativas, entre otras instituciones, para que hagan buen uso de los ahorros de las personas, y cuida la forma en la que otorgan créditos.

¿Qué operaciones están sujetas a secreto bancario?

La Ley General de Bancos ampara por secreto bancario sólo a los depósitos y captaciones que reciben los bancos. Por su parte, la Ley de Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques ampara con secreto bancario a las cuentas corrientes, disponiendo a su respecto similares elementos de protección que a las citadas operaciones.

¿Por qué no se entrega la información del secreto bancario en Guatemala?

Sin embargo la información no es entregada porque no he cumplido con el procedimiento que establece el decreto 37-2016 en relación al secreto bancario en guatemala. Al no entregarla y tampoco tener voluntad de ayudar, la SAT procederá con una solicitud ante Juez.

¿Qué es el artículo 37 de la Ley de secreto bancario en Guatemala?

El propósito principal de este artículo es dar a conocer el procedimiento que utilizará la Administración Tributaria para solicitar información ante Juez sobre lo relativo a la Ley de Secreto Bancario en Guatemala según decreto 37-2016.

¿Cuál es el plazo de ejecución de la resolución del juez sobre el secreto bancario en Guatemala?

La resolución del juez se debe notificar a la SAT y las entidades que posean la información requerida, relativa al secreto bancario en Guatemala, en un plazo no mayor a tres (3) días. Ejecución de la Resolución.

Leave a Reply

Your email address will not be published.